江苏省能源行业协会2023年财务工作报告

2024年1月19日

2023年协会收入403.77万元，2023年支出330.93万元，结余72.84万元。考虑结转到2024年部分业务成本支出因素后，2023年协会收支总体收支平衡，略有结余。具体经费收支情况如下：

一、2023年协会经费收入情况

依据协会《章程》及协会业务实际情况，协会经费来源主要有：会员会费收入、技术服务性收入、投资收益以及其他收入。2023年协会各项收入共计403.77万元，其中：会员会费收入182.50万元，提供技术服务性收入28.93万元，投资收益190.80万元，以及其他收入1.53万元。协会全年各项经费收入具体情况如下：

（一）协会会员会费收入情况

2023年协会实有会员单位396家，应缴会费183万元，实际收取会费182.5万元，占应缴会费的比例为99.7 %。

（二）技术服务性收入情况

2023年协会实现技术服务性总收入28.93万元。全部为企业委托技术服务收入。

（三）投资收益情况

2023年协会实现投资收益总收入190.80万元，其中：债权投资收益46.67万元，权益法确认投资收益144.13万元。

协会为应对银行降息政策风险及提高流动资金储存占用效益，将流动资金进行固定存款及购买投资债券，截止2023年12月31日，对外信托投资1,200.00万元，其中2024年到期900万元，2025年到期300万元。

（四）其他收入情况

2023年协会其他收入为1.53万元，全部为银行利息收入。

二、2023年协会经费支出情况

2023年协会各项成本支出总计为330.93万元，其中：业务活动成本支出123.93万元，管理费用支出206.80万元，筹资费用支出0.20万元。

（一）业务活动成本支出

2023年协会业务活动成本支出123.93万元。主要包括：杂志发行成本费用17.90万元，占14.44%；员工薪酬支出57.49万元（包含工资奖金、福利费、社会保险等人工成本费用），占46.39%；差旅费支出14.21万元，占11.47%；活动组织成本29.06万元，占23.45%；专家劳务费用2.25万元，占1.81%；劳动保护用品2.13万元，占1.72%，业务应酬费用及其他0.89万元，占0.72%。

（二）管理费用支出

2023年协会管理费用支出206.80万元。主要包括：员工薪酬支出54.49万元，（包含工资奖金、福利费、社会保险等人工成本费用），占26.35%；办公及保洁费用支出13.25万元，占6.41%，车辆费用13.67万元，占6.61%；物业水电费用10.69万元，占5.17%；差旅及交通费用18.23万元，占8.81%；通信报刊费用2.33万元，占1.13%；业务应酬费用5.01万元，占2.42%；房屋租赁费用41.33万元，占19.99%；资产折旧及装修费用摊销13.24万元，占6.40%；低值易耗品（本年度办公地点变更，新增电子设备及家具较多）27.88万元，占13.48%；资产减值损失2.80万元，占1.35%；其他支出3.88万元，占1.88%。

（三）筹资费用支出

2023年协会筹资费用支出总计0.20万元，全部银行业务手续费用。

三、2023年协会财务资产、负债构成情况

截至2023年12月31日，协会资产总计16,820,906.53元，负债合计53,200.61元，净资产合计16,767,705.92元。

（一）资产构成情况如下：

（1）流动资产情况

协会流动资产总计11,118,657.01元，详细如下：

①         货币资金存量

货币资金共计775,316.45元，其中银行存款773,653.55元，现金1,662.90元。

②         短期投资情况

协会短期投资金额为3,000,000.00元，全部为江苏信托安鑫添利周开投资。

③         应收款项情况

协会应收款项余额为204,097.20元,其中各类押金109,197.20元，备用金93,000.00元，其他应收款项1,900.00元，无应收账款坏账准备，协会对应收款项账龄管理效果良好。

④         预付账款情况

协会预付账款余额为5000.00元，其中：1年以内账龄金额为5000.00元。

⑤         待摊费用构成

协会待摊费用余额1,134,243.36元，主要构成：装修费用为1,002,436.33元，占比为88.38；2024年度房租131,807.03元。

⑥         其他流动资产

协会购买的江苏信托鼎信507集合资金6,000,000.00元于2024年12月15日到期。

（2）长期资产情况

协会长期资产期初余额1,000,000.00元，期末余额为5,441,293.46元，其中：

全资投资苏能协能源环保科技（南京）有限公司期初余额1,000,000.00元，本年度投资收益1,441,293.46元，（此投资收益为权益法核算），期末余额2,441,293.46元。

信托投资期初余额0.00元，期末余额3,000,000.00元，为：协会购买的2年以上信托投资，该投资2025年1月19日到期。

（3）固定资产构成情况

协会固定资产账面原值为707,041.74元，累计折旧446,085.68元，账面净值为260,956.06元，其中：办公家具及电子设备136,086.26元，运输工具124,869.80元。

（二）负债构成情况如下：

协会负债合计53,200.61元，负债构成包括：应交税金1,900.00元，应付账款51,300.61元。无对外借款。

四、2023年协会特殊情况说明

2023年协会搬迁新址办公，造成相关费用支出较多。对本年度及以后年度影响较大的部分为房租费用，装修费用，新增办公家具，电子设备等，资产折旧及摊销期限为3-5年。

为准备社团等级评估，拔高管理要求，增加投入人力物力，期间进行免税报告认定等方面的准备，增加部分费用。同时，换届以来，为进一步提高会计财务水平，聘请了新的会计事务所，采取新的凭证格式和审批格式，进一步完善财务规章制度。

以上是2023年财务工作报告，提请审议。